Доброго дня. Если кто не знает Вам советует и консультирует — Стефания Волна. Рассказываю свой опыт и знания в юриспруденции, которого в совокупности больше 15 лет, это дает возможность дать правильные ответы, на то, что может необходимо в различных ситуациях и сейчас рассмотрим — Обналичивание денег через ИП: последствия в 2022 году. Если в Вашем конкретном случае потребуется мгновенный ответ в своем городе или же онлайн, то, конечно же, лучше получить помощью на сайте. Или еще проще спросить в комментариях у постоянных читателей, которые ранее сталкивались с таким же вопросом.
Аttention please, данные могут быть неактуальными в момент прочтения, законы очень быстро обновляются и дополняются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в соц. сетях, чтобы Вы были в курсе всех обновлений.
Прямой статьи в УК РФ по обналичиванию нет – незаконные операции подпадают под нормы иных статей: статья 171 «Незаконное предпринимательство», 174 «Незаконная легализация (отмывание)», 159 «Мошенничество» и прочие.
Увы, спрос рождает предложение. В настоящее время на рынке есть предложения от «профессиональных» обнальщиков. Это фирмы и частники, которые готовы предложить ряд услуг, которые позволят сокрыть доходы от государства и уйти от налогообложения.
Как работает схема обналички через ИП
Зачастую работники банковских организаций замораживают такие операции, ссылаясь на действующее законодательство. Но такого права у них нет. Банк не вправе отказать ИП в переводе денег с предпринимательского счета на личный. Таким правом наделена только Федеральная налоговая служба.
У банков есть сотни признаков, по которым они определяют обнальщиков. Например, ИП сразу снимает только что поступившие деньги. Тысяча рублей их не заинтересует, а вот шестьсот тысяч сразу бросятся в глаза.
Налоговая и банки отслеживают такие операции, но могут сразу не блокировать их, а некоторое время собирать информацию: кто переводит, кому, в каких суммах. Так они ищут, откуда начинается цепочка обналичивания и кто за всем этим стоит.
В чём проблема
Если ИП участвует в обналичивании небольших сумм, уголовной и административной ответственности может не быть, но человека ждет предпринимательская смерть: он не сможет пользоваться банковскими услугами, а значит, работать.
Деньги поступили на счет и тут же ушли – у банка сразу вопрос: а что это было? Банк просит отчитаться ИП: на что были деньги? Вы сами плитку укладывали? Вы – каменщик? Нет? Нанимали рабочих? А как выплачивали им зарплату и где налоги с фонда оплаты труда?
НУЖЕН СОВЕТ?
Однако, любые внезапные изменения действий налогоплательщика вызывают интерес налоговой инспекции. Если предприятие вдруг перестало платить НДФЛ и взносы, может быть назначена выездная налоговая проверка. Объяснить при этом повальную тягу работников к предпринимательству будет очень трудно. Особенно, если содержание договора на оказание услуг с предпринимателем выглядит так же или очень похоже, как трудовой договор. Например, недопустимо включение в договор, положений об отпуске, больничных, дисциплинарных взысканиях, режиме трудового дня, поскольку ИП – самостоятельная единица и ее взаимоотношения с организацией не регулируются трудовым законодательством.
Оставьте свой номер и получите бесплатную консультацию!
Недостаточное понимание руководством организации особенностей взаимоотношений с ИП, отсутствие обоснованной экономической целесообразности проводимых изменений делают использование схем с ИП для сокращения налогов весьма рискованным шагом.
Обналичка денег через ИП — платная услуга. Величина оплаты зависит от размера переводимой суммы, региона, взаимоотношения между заказчиком и исполнителем и прочего. Раньше за такие деяния предлагали 5—8%, но после ужесточения мер против финансовых мошенников процент стал больше. Например, в мегаполисах обналичивание через ИП стоит 12—15%. Для кого-то это хороший вариант заработка, но не стоит забывать, что такая прибыль не гарантирует защиту от правоохранительных органов.
Ответственность и последствия
Сотрудничество с предпринимателями дает возможность вывода финансов со счетов организаций. Для начала потребуется определиться с партнерами, которые относятся к субъектам бизнеса, а именно к ИП. Ими могут стать как учредители организации, так и доверенные лица (с доверенностью, заверенной нотариусом). Если проводится законное обналичивание денег через ИП, последствия для ИП не будут неблагоприятными только при условии, что:
Законные методы вывода денежных средств
Если у ИП нет действующего бизнеса, не ведется бухгалтерский учет, нет счетов-фактур и прочей документации, вероятнее всего, у госслужб возникнут вопросы по поводу правомерности обналичивания денег. Кроме этого метода, есть возможность обнала через предпринимателя с учетом НДС (налог на добавленную стоимость).
Всю выручку хозяин данного терминала обязан сделать перечисление в процессинговый банк оператора системы моментальных платежей, к которой подключается автомат. А вот комиссия остается владельцу автомата.
Способы обналичивания
В 90-е годы прошлого века открыть банк было проще, сейчас сложнее, но схема обналичивания денег осталась почти такой же. Единственное – это ужесточились условия и усложнились схемы. Это дало повод некоторым заняться легальным бизнесом.
Схемы обналичивания денег через ИП
При этом компанию, желающую получить наличность, ни в коем случае не интересуют трудности тех фирм, которые занимаются обналичиванием. У них самих должно быть все правильно оформлено, чтобы снизить налоговые риски.
В вашем случае это наиболее вероятный и непредсказуемый источник проблем. По закону № 115-ФЗ все банки должны следить за операциями и проверять, куда и за что клиенты перечисляют деньги. Если что-то кажется подозрительным, банк может не провести операцию. А если клиент не представляет документы и пояснения, ему могут закрыть счет. Это требование федерального закона.
Какие могут быть последствия
Обнальная схема — это использование наличных денег, чтобы не платить налоги. Классические обнальные схемы гораздо серьезнее, чем ваша. У вас вполне житейская, бесхитростная версия. Вы не создавали длинные цепочки и подставные конторы, не проводили фиктивные сделки. Но главный признак присутствует: чтобы не платить государству, вы получили наличные деньги от третьего лица.
При чем здесь обнал
Сначала вы заплатили бы страховые взносы, а потом уменьшили налог на их сумму — предприниматель имеет право на такой вычет. Сумма налога меньше, поэтому к уплате пришлось бы 0 Р . Итого ваши платежи государству остались равны полной сумме страховых взносов — 40 874 Р . Это на 20 тысяч больше, чем заплатил друг.
Бывают схемы, в которых не нужен посредник, а используют поддельные документы. Каждый способ обманного получения наличных денег видоизменяется в конкретных обстоятельствах. Но в большинстве своём схемы хорошо известны сотрудникам Налоговой службы.
Обналичка через ООО
Распространённый способ получить наличные деньги – купить по безналу партию талонов на топливо, а потом продать их за наличные. Так руководитель фирмы может получить на руки до нескольких миллионов рублей.
Долгосрочный кредит
Последствия обналичивания денег через ИП и ООО связаны с распространением коррупционных схем, обеднению бюджета (из-за сокрытия налогов) и сокращению средств для выплат пенсий из-за выплаты зарплаты «в конверте».
- Наиболее распространенным способом отмывания «черного нала» является открытие ИП для этих целей. На подставное лицо регистрируется частное предпринимательство. Для вывода денег заключают липовые договора купли/продажи товаров и услуг, производится оплата, якобы выдаются кредиты и мн. др. При выявлении мошеннических схем контролирующие органы наказывают участников такой аферы, согласно действующему законодательству.
- Иногда к левым схемам через недобросовестных должностных лиц, привлекают коммерческие банки. Через однодневные фирмы проводится большое количество переводов. Из-за этого сложно понять, кто кому и за что перечислял средства, а по истечении срока давности это становится уже ненужным. Если аферу удается доказать в суде, к ответственности привлекают всех участников сделки.
- Иногда ИП переводят деньги на депозитный счет частного лица, которое потом обналичивает средства.
- Также деньги списывают через работников ИП. На их банковские карты перечисляют деньги за якобы имевшие место подотчетные расходы. Со стороны процедура может выглядеть совершенно законной, однако если средства перечисляют часто и на большую сумму – этим может заинтересоваться налоговая служба.
- Используют сертификат материнского (семейного) капитала. По фиктивным документам якобы приобретается жилье, и средства обналичивают через банк.
Желая увеличить свою прибыль, и не платить налоги, руководители бизнеса идут на мошенничество – выдают сотрудникам зарплату в конвертах, оплачивают незаконные сделки и совершают другие незаконные действия.
О законном обналичивании
- недолгое существование предпринимательства;
- оказанная услуга не входит в перечень ОКВЭД ИП;
- предприниматель долгое время не получает прибыли;
- счета открываются в регионах, отдаленных от места регистрации ИП.
Обычно обналичка денежных средств выглядит как снятие наличных и представляет собой довольно легальную операции.Явных признаков мошенничества в этом случае не возникает. Однако, чуть позже предпринимателям и руководителям компаний уже потребуется объяснять, что данная операция является законной. При снятии денежных средств со счета компании не приводит к нарушению законодательства РФ, однако, данная процедура в будущем приводит к фиктивному затрат компании, а значит и уменьшению налогооблагаемой базы.
Обналичка через ИП
Обналичка денежных средств со счета в банке – явление постоянное, так как хозяйствующие субъекты не могут вести свою деятельность без денежных средств. Оплата некоторых видов работ, закупка стройматериалов и др. довольно часто происходит только наличными. Поэтому компании вынуждены снимать деньги со своего счета. Через банкомат денежные средства снимают простые физлица.
Незаконный оборот денежных средств
В схеме с обналичкой через ИП обычно происходит заключение договора, по которому предпринимателя якобы нанимают для оказания услуг. Например, для консультации или ремонта оборудования. Это те услуги, факт проведения которых довольно сложно определить. Особенно если спустя даты подписания акта выполненных работы уже прошло более одного месяца. Однако, если будут выявлены очевидцы, которые подтвердят, что выполнения работ не было, то предпринимателю грозит наказание. К схеме обнаичивания денежных средств именно через ИП компании прибегают не просто так. Дело в том, что предприниматели вправе распоряжаться средствами на расчетном счете как угодно. Для налоговой все его расходы являются обоснованными и рассматриваются как целая составляющая, а значит и обналичка через ИП не составит проблемы.
Наблюдение. На практике распространено наружное наблюдение, которое может сопровождаться видео- и фотосъемкой. Фотосъемка может свидетельствовать о встречах с определенными людьми, передаче документов и денег. Потом доказывай, что ты никого из обнальщиков не знал и никогда в глаза не видел, а вот на фото вы все вместе прекрасно смотритесь!
Контроль за почтовыми отправлениями. Это может быть личная переписка, которая, кстати, может контролироваться только с санкции суда. Правда, санкцию суда оперативникам получить достаточно просто. Очевидно, что в письмах полицейских будет интересовать информация, связанная с обналом (схемы, сделки, переписка, условия).
Обследовать могут не только здание, но и территорию, автотранспорт, в багажнике которого руководитель прячет документы (вспомните про другое ОРМ — «наблюдение»).
При проведении обследования полицейские изымают все документы и предметы в открытом доступе. Здесь ключевое слово «в отрытом».
Оперативно-розыскное мероприятие в виде обследования, как доказывание связи с обналичиванием
Итак, это Документ, который подготовлен Следственным комитетом Российской Федерации и Федеральной налоговой службой «в целях реализации полномочий по обеспечению экономической безопасности Российской Федерации».
Не хотел пугать, не хотел нагнетать, но все-таки решил дописать до конца про ответственность за обнал (и закрыть тему), чтобы потом меня не упрекали, что не все написал. Далее, думаю, слабонервным не стоит читать.
После «оказания услуг» заказчик переводит денежные средства на расчетный счет ИП, получив которые ИПэшник спокойно обналичивает и передает деньги в распоряжение Заказчика, не забыв забрать себе обусловленный процент.
Каковы последствия обналичивания денег через ИП в 2022 году? Как выводятся денежные средства через ИП?
- создание мнимых ИП (например, знакомые, которых попросили побыть ИП, родственники (дальние и ближние), друзья, малознакомые люди, например, социально-деклассированные элементы, которые согласились побыть ИП за мзду);
- создание фиктивного оборота через использование банков (в Москве такой способ обнала получил широкое распространение: работники банка кроме собственно обналичики через ИП предоставляют услуги по формированию идеального пакета оправдательных документов);
- обыкновенная регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя по утерянным (украденным паспортам) документам;
- обналичивание с помощью материнского капитала;
- обналичивание денег через терминал и т.п.
Смысл этих операций заключается в дроблении сумм. Согласно российскому законодательству, банки обязаны сообщать в Росфинмониторинг обо всех действиях с финансовыми суммами, размер которых составляет более 600 000 рублей.
Однако налоговая инспекция давно ознакомлена с данным методом, так как такие схемы используются давно. Руководству будет начислен серьезный штраф в соответствии со статьями Уголовного Кодекса России.
Долгосрочный кредит
Но если налоговая служба докажет фиктивность этих мероприятий, то на скамье подсудимых в зале суда окажется не только руководитель предприятия, который уклоняется от налогов, но и частный предприниматель, необдуманно согласившийся на предложение об обналичивании денег через ИП, последствия за которое коснутся и его.
