Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2022 году
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:
- В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
- Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.
Особенности получения налогового вычета с процентов, уплаченных по ипотеке
Вычет при наличии продолжительных кредитных отношений представляет собой сумму, уменьшающую размер налогооблагаемого дохода, как по стоимости приобретенного жилья, так и по процентам, которые выплачиваются банку за пользование заемными средствами.
Для этого нужно обратиться в налоговую инспекция за специальным уведомлением. При этом в налоговой пишется соответствующее заявление и предоставляется пакет документов, подтверждающих право гражданина на получение имущественного вычета.
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку 2022
Согласно последним событиям в Налоговом кодексе РФ, в подпункт 2 пункта 1 статьи 220 добавлен абзац 29, гласящий, что гражданин, которому назначена пенсия, а это доход, необлагаемый подоходным налогом для физлиц, может при приобретении недвижимого объекта перенести вычет или его части на те налоговые периоды, которые предшествовали покупке жилья. Но само число налоговых периодов лимитируется, как три года;
Доначисление будет определяться с остаточной стоимости предельного размера исчисления. Это значит, что если за первую жилплощадь вы заплатили один миллион рублей, получив налоговый вычет в сумме 130 тыс. руб., то за последующую недвижимость, хоть и более дорогую, вы получите всего лишь остаток предельного размера вычета с остальной суммы, который составит еще 130 тыс. рублей.
Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку
Тогда распределение осуществляется в соответствии с размером долей каждого из супругов в общей собственности. Если один из них уже воспользовался вычетом, то доля второго не может превышать 50% от причитающегося вычета. Чтобы размер вычета был максимально возможным, рекомендуется ежегодно подавать заявление с указанием соотношения долей.
- отправить заявление в произвольной форме о предоставлении вычета в налоговую инспекцию по адресу регистрации;
- направить туда же ксерокопии всех документов, удостоверяющих факт покупки недвижимости;
- предоставить в бухгалтерию работодателя поступившее из налоговой уведомление о праве на вычет.
Можно ли второй раз получить налоговый вычет за покупку квартиры и ипотеку
Да, Вы сможете получить имущественный вычет на новую квартиру. Если Вы не израсходовали полностью предельную сумму налогового вычета, то неиспользованный остаток можно учесть при получении имущественного вычета при покупке следующей квартиры.
Собственность, купленная супругами в браке, считается их общим имуществом. Они имеют однозначное право на возврат НДФЛ. То есть каждый супруг может получить 13% от 2 млн рублей. Вычет по процентам супруги вправе распределить самостоятельно в любой пропорции.
Налоговый вычет на жильё по военной ипотеке
Получается, что по программе «Военная ипотека» вычет налога формально получить нельзя, так как основная сумма кредита выплачивается не за счёт личных средств участника накопительной системы, а из Федерального бюджета, то есть фактически за счёт другого лица.
Ещё один серьёзный момент: 13 процентов от военной ипотеки нельзя получить сразу единой суммой. Ежегодно военнослужащий может получить на руки только средства в размере суммы уплаченных налогов, а остальная сумма переносится на будущий год. Можно заранее посчитать, сколько денег государство обязано вам вернуть в нынешнем году.
Когда можно получить налоговый вычет для пенсионеров при покупке квартиры в ипотеку: подробная инструкция и советы
Так, пункт 10 статьи 220 НК РФ оговаривает, что пенсионеры могут перенести применение вычета на предыдущие периоды, но на срок не более 3 лет, предшествующих году покупки ипотечного жилья. И если в эти периоды пенсионер работал или получал доход из иных источников и, соответственно, платил НДФЛ, то он может воспользоваться преференцией и вернуть часть денег, потраченных на покупку квартиры в ипотеку.
Пункт 7 статьи 220 НК РФ закрепляет, что для возврата части уплаченного налога необходимо по итогам года, в котором была взята ипотека, подать налоговую декларацию. Больше о том, как правильно заполнить форму 3-НДФЛ, а также какие нужны документы для получения налогового вычета по ипотеке, читайте здесь.
Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры
Если вы покупаете квартиру, государство позволяет вам уменьшить ваш налогооблагаемый доход. В результате этого налоговая база уменьшается и вы вправе какое то время не платить подоходный налог или вернуть ранее уплаченный.
Помимо части денег, потраченных на жилье, можно вернуть и часть денег, потраченных на выплату процентов по ипотеке, с помощью которой это жилье приобреталось. Возврат процентов тоже относится к имущественному вычету.
Как получить возмещение процентов по ипотечному кредиту — расчет суммы выплаты и необходимые документы
Для оформления выплаты в отделении налоговой инспекции необходимо подойти к терминалу электронной очереди выбрать пункт «штрафы, пени, вычеты». Сотрудник в указанном на талончике кабинете выдаст форму заявления в соответствии с нуждами гражданина (№ 289/БГ-3-04/256). После заполнения заявления в соответствии с инструкциями, указанными в нем, оно передается сотруднику налоговой, а у заявителя на руках остается заверенная копия.
Выплата уплаченных процентов банку может быть осуществлена через любое время и за любой срок выплаты ипотечного кредита на жилье. Денежные средства можно получить посредством работодателя или налоговой инспекции. Выбор способа получения зависит от срочности выплаты и суммы (некоторые фирмы-работодатели имеют право удерживать процент за предоставление посреднических услуг).
Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку в 2022 году
При оформлении ипотечного договора между банком и заемщиком — последний соглашается на дополнительную комиссию в виде 13% от суммы, необходимой на покупку жилплощади. Процент может показаться баснословным, но не стоит впадать в панику. Он возвращается своему владельцу за счет снижения налоговых комиссий из официальной заработной платы.
Бухгалтерский отдел самостоятельно проводит процентный вычеты, и клиент в будущем не будет ежемесячно отчислять в государственный бюджет обязательную подоходную комиссию в размере 13 %. Как только клиент погасит все задолженности по оплате за жилую площадь, выплаты прекратятся.
Возврат подоходного налога по кредиту
Человек, покупающий в собственность недвижимость (квартиру, комнату, дом, земельный участок) по ипотеке, при ее стоимости не более 2 млн. рублей имеет возможность возвратить уже упомянутые 13% от суммы покупки (кредита). При стоимости жилья, превышающей 2 млн. рублей без учета суммы процентов, вычет от суммы покупки не должен быть более 260 000 рублей. Но, кроме этой суммы можно также получить и 13% от процентов, внесенных по договору кредита.
Для возврата удержанного после приобретения недвижимости подоходного налога потребуется написать заявление на имя начальника ФНС и предоставить в Налоговую инспекцию следующий пакет документов:
Возвратить налог по кредиту имеют право только резиденты, имеющие идентификационный номер. Также обязательным условием является то, чтобы работодателем заемщика был уплачен в бюджет подоходный налог НДФЛ, поскольку возвращению из бюджета подлежат лишь зачисленные в него средства.
Возврат подоходного налога при ипотеке
- Покупал квартиру до 1 января 2022 года, но уже использовал данную услугу.
- Исчерпал максимальный предел возврата затраченных средств.
- Покупал жилье у ближайших родственников.
- Участвовал в государственной программе на покупку недвижимости.
- Официально не работает и не уплачивал налоги.
Чтобы в полной мере получить возмещение за затраченные деньги по кредиту, вам надо будет направиться в вашу налоговую контору, оформив заявление, помимо этого потребуется предоставить следующий перечень документов:
Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки
Если же вам уже предоставлялся налоговый вычет по ипотеке с первым банком-кредитором, то расчет со вторым банком-кредитом происходит после прекращения расчета с первым банком. Вначале вы получаете налоговый вычет на проценты, полачиваемые в первый банк, потом вы получаете налоговый вычет на проценты, оплачиваемые во второй банк.
Если вы приобрели квартиру до января 2022года – в таком случае вы получите помимо основного 2млн-го налогового вычета на стоимость квартиры дополнительный вычет в размере фактически оплаченных процентов по ипотеке вместе с перекредитованием. В таком случае максимальный возврат подоходного налога на руки возможен в размере 260 000руб. + 13% от всех уплаченных процентов по ипотеке во все банки.
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотечный кредит
- Возвращается 13 % от цены приобретенного жилого объекта, но при этом предельная сумма не превосходит 2 000 000 рублей. То есть максимум, что получится возвратить это 260 000 рублей. Если жилище приобретено до 2022 года, то наибольшая сумма к расчету вычета ограничивается 1 000 000 рублей.
- Ежегодно разрешается возвратить не больше подоходного налога, перечисленного в бюджет. Можно возвращать налог на протяжении нескольких лет, каждый раз подавая заявку на вычет. Но можно подавать подобное заявление и раз в несколько лет, возвращая налоговый сбор за несколько предыдущих лет.
- При приобретении жилища в ипотеку до 1.01.2022 с затрат по выплате ипотечных процентов налог ворачивается без ограничений. Если же жилой объект куплен позже, то вычет по процентам ограничивается величиной в 3 000 000 рублей.
При обращении за имущественным вычетом он сможет возвратить 260 000 рублей (2 000 000 × 13 %). Но именно за 2022 год он вправе получить только 65 000 рублей. Остальные средства он сможет вернуть только в последующих годах.
Как сделать возврат налога при покупке квартиры в ипотеку
Ничего дополнительного не потребуется, но важно подчеркнуть, что в данном случае возмещение происходит с помощью временного освобождения человека от подоходного налога с зарплаты. В результате работодатель, который одновременно является налоговым агентом каждого принятого на работу сотрудника, временно перестаёт перечислять налоги за получившего уведомление человека.
- собрать пакет документов, подтверждающий право налогоплательщика на поддержку государства;
- подать заявление в ближайшее отделение налоговой с подробной информацией о заключённой сделке и договоре с кредитным учреждением;
- подождать рассмотрения обращения ответственными за работу с гражданами инспекторами;
- получить финансовую помощь.
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
- Гражданский паспорт (дополнительно предоставляют ксерокопию).
- Справка от работодателя, у которого официально трудился гражданин в прошедший отчетный период (2-НДФЛ).
- Документ, свидетельствующий об основаниях регистрации собственности на заявителя (договор о покупке жилья, договор долевого строительства).
- Справки, подтверждающие расчет с продавцом (платежка, расписка продавца в получении средств).
- Приемопередаточный акт, подтверждающий успешное завершение сделки и отсутствие претензий у обеих сторон.
- Правоустанавливающая бумага, свидетельствующая о произведенной регистрации недвижимости на заемщика (оформляется Росреестром).
- Ипотечное соглашение о выдаче средств под приобретение конкретной недвижимости. Вычет по потребительскому займу не предоставляется. В подписанном с банком договоре должно быть установлено адресное направление средств.
- Справки из банка о том, как погашался кредит за прошедший период (с указанием сумм, перечисленных в счет снижения основного долга и отдельно сумм для оплаты процентов). Справки предоставляются банком в течение определенного периода времени, по индивидуальному запросу. При одновременной подаче на возврат за 3 последних года, берут отдельные справки за каждый из них.
- В заявлении на возврат подоходного налога необходимо указать счет, реквизиты банка, куда нужно направлять средства при одобрении запроса. Заявление оформляется на специальном бланке, согласно принятому в ИФНС формату внесения сведений.
- Декларация 3-НДФЛ, фиксирующая отчисления в бюджет по подоходному налогу и полученные в течение года вычеты.
Срок оформления вычета за конкретный год выплаты ипотеки ограничен стандартным сроком в 3 года . Если сделка была оформлена раньше, заемщик утрачивает право вернуть часть средств за указанный период. В то же время, закон освобождает от необходимости ежегодной подачи на имущественный вычет – налогоплательщику достаточно с периодичностью раз в три года подавать пакеты бумаг и заявлений за все три прошедшие годы.
