Получение налогового вычета с процентов по ипотеке
Существует еще одна возможность возврата налога не единовременно по окончании налогового периода, а с помощью работодателя. Для того что бы ей воспользоваться, необходимо обратиться в налоговую инспекцию с полным пакетом документов и получить уведомление о праве на имущественный вычет, в котором будет указана присужденная к возврату сумма.
Но необходимо уточнить, что претендовать на вычет по банковским процентам возможно только при целевом займе. То есть в договоре с банком должно быть четко указано, что средства предназначены исключительно для покупки жилья. Ни с какого потребительского кредита оформить возврат подоходного налога не получится.
Налоговый вычет по процентам по ипотеке при совместной и долевой собственности
В 2022 году мужа уволили, поэтому при подаче декларации на вычет по процентам за 2022 год супруги Петровы решили распределить доли поровну, как в 2022 году, а за 2022-й в соответствии 100/0% (100% вычета по процентам получит жена, а муж – ничего, поскольку доходы за этот год отсутствовали).
Согласно п.п. 3 п.2 ст. 220 НК РФ, если квартира находится в совместной собственности, супруги имеют право распределить вычет между собой 50/50% или в любой пропорции по договоренности. Один из супругов может вернуть подоходный налог за двоих, если распределение 100/0% – это удобно в том случае, если нужно быстрее «выбрать» остаток по процентам при маленьком доходе, при отсутствии официального трудоустройства мужа или жены, а также в том случае, когда супруга находится в декретном отпуске.
Вычет имущественный 2022 по процентам по ипотеке
В ситуации, когда сумма уплачиваемых процентов по жилищному кредиту небольшая, целесообразно подавать документы на имущественный вычет при ипотеке 2022 года не ежегодно, а за несколько прошедших лет. Тогда вам просто надо включить в подаваемую декларацию все уплаченные проценты за это время.
Пример: В 2022 году Бельский Г.И. оформил ипотеку и заключил договор долевого участия на строительство квартиры, а в 2022 году он получил акт приема-передачи квартиры. В этом случае обратиться в налоговую инспекцию за вычетом Бельский Г.И. может только в 2022 году (несмотря на то, что ипотека выплачивалась с 2022 года). При этом получить вычет он сможет по всем фактически уплаченным процентам (с 2022 года).
Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры
«3. Как получается вычет по % по ипотеке — нужно отдельное заявление?» — нет, заявление у Вас будет одно. «Нужна декларация 3 НДФЛ или нет (как и при вычете через работодателя)» — как Вы пожелаете: либо 3-НДФЛ, либо у работодателя.
- Ежегодно подается не пакет документов, а налоговая декларация.
- Если вычетне может быть израсходован за один отчётный период (год), он переносится на последующие периоды до полной его выплаты.
- Форма декларации меняется каждый год; получить можно в налоговой инспекции или найти на сайте http://www.nalog.ru.
- Декларация
- Заполняется с конца. В начале декларации — окончательные суммы, в конце — детальный расчёт по фактам.
- Продажа недвижимости — это доход, даже если вычет покрывает его на 100%.
Налоговый вычет по ипотеке или как вернуть подоходный налог
Налоговый вычет по ипотеке – это та сумма, на которую можно уменьшить вашу налогооблагаемую базу. Что это значит? Каждый официально трудоустроенный человек платит со своей заработной платы налог в размере 13%. При приобретении недвижимости вы получаете возможность какое-то время не платить этот налог, либо вернуть уже уплаченный.
Итак, максимальная сумма возвращаемого подоходного налога одному человеку составляет 260 000 рублей (то есть 13% от 2 000 000). Допустим, в год, в который вы приобрели квартиру, ваш подоходный налог составил меньше 260 000 рублей. Тогда вам необходимо снова подать декларацию в следующем году на возвращение налога, и так до тех пор, пока вам не вернут максимальную сумму. Получается, что весь год вы платите 13% налога со своих доходов, а затем целый год вам его возвращают по вашему заявлению.
Юридическая информация
Как и в остальных случаях, максимальный срок возврата процентов по ипотечному кредиту составляет 4 месяца после сдачи отчетных бланков: 3 месяца отводится на проведение камеральной проверки и еще 1 месяц – на перечисление средств заявителю.
К этой цифре можно еще добавить выплаченные ипотечные проценты, они у нас за все годы составили, к примеру 850 000 руб., а 13% от них — 110 500 руб. Суммарно мы сможем вернуть 370 500 руб = 260 000 (квартира) + 110 500 (ипотека).
Налоговый вычет проценты по ипотеке
Получая официальную зарплату, каждый работник ежемесячно отчисляет налог в российский бюджет. Когда налогоплательщик решает совершить крупную покупку, у него есть право вернуть часть уплаченных ранее налогов. Это правило распространяется как на граждан, которые приобретают квартиру за счет собственных накоплений, так и на тех, кто решил воспользоваться услугами банка и оформить ипотечный кредит.
- Заказать заранее в налоговой инспекции справку (3-ндфл) о наличии права на компенсацию и выплату ипотечных.
- Подать справку бухгалтеру на месте работы.
- Получить единовременную выплату в бухгалтерии в течение трех месяцев с момента подачи документов.
Налоговые вычеты
Кроме того, указанное право налогоплательщик может реализовать не только в налоговой по окончании налогового периода, но и у работодателя (это касается вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 ст. 220 НК РФ) до окончания налогового периода. Для этого требуется:
- договор о приобретении жилого дома или квартиры, либо доли (долей) в них, документы, подтверждающие право собственности (акт о передаче, свидетельство о государственной регистрации права);
- документы, подтверждающие понесенные расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и др.);
- налоговую декларацию по форме 3 НДФЛ;
- справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ;
- договор займа (кредита);
- документы, подтверждающие факт уплаты денежных средств налогоплательщиком в погашение процентов (напр., выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом).
Имущественный вычет по процентам (FAQ)
Нет (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ), налоговый вычет по расходам на проценты предоставляется только на сумму фактически уплаченных процентов . И документом-основанием здесь будет не график погашения (взятый из кредитного договора), а Справка из банка о выплаченных процентах. Это связано с тем, что законом Вам не запрещено делать досрочные погашения ипотечного кредита, и сумма фактически уплаченных процентов может существенно отличаться от той, которая указана в графике погашения.
Да, это напрямую следует из Налогового кодекса (пп.4 п.1 ст.220), где сказано, что вычет предоставляется как по займам (займ может выдать любое лицо), так и по кредитам (кредит может выдать только банк). Самое главное условие – в договоре займа должно быть указано, что денежные средства предоставляются для нужд приобретения недвижимости (объект недвижимости нужно явно идентифицировать, то есть указать его адрес).
Имущественный вычет по НДФЛ в 2022 году
В настоящее время при покупке жилья в кредит налогоплательщики вправе получить вычет по процентам в неограниченном размере. То есть, сколько бы они не заплатили процентов, вычет можно получить в полном объеме. Со следующего года вычет по уплате процентов за кредит будет ограничен — его можно будет получить в размере не более 3 млн. рублей. При этом вычет по процентам по кредиту (в отличие от расходов на постройку или покупку жилья) будет предоставлен только в отношении одного объекта недвижимого имущества. И если лимит израсходован не полностью, получить остаток вычета при выплате процентов по кредиту за другое жилье будет нельзя.
Впрочем, вычет по процентам можно получить по любому объекту недвижимости, необязательно по тому, по которому был предоставлен основной вычет. Об этом Минфин сообщил в комментируемом письме. Это значит, что при покупке нескольких квартир собственник может выбрать самую дорогую в плане уплаты процентов по кредиту, и заявить вычет в отношении процентов по данному кредиту. Причем даже в том случае, если имущественный вычет по расходам на приобретение жилья был получен в отношении другой квартиры.»
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку 2022
Пример: заработная плата за год 1 000 000 рублей. Цена квартиры 1 500 000 рублей. За год Вам вернут 130 000 рублей (13% от годовой зарплаты). Остаток — нужно будет оформиться на следующий год, чтобы дополучить оставшуюся сумму.
Многие считают, что право на вычет возникает в год подписания договора покупки, другие — в год полной оплаты по договору, третьи — в год полного погашения ипотеки. На деле, ни один из описанных вариантов не является верным.
Как получить налоговый вычет с процентов по ипотеке
Правовая инструкция 9111.ru расскажет в каком порядке граждане могут реализовать право на получение налогового вычета в сумме фактически произведенных расходов на погашение процентов по ипотечному кредиту.
Кроме того, указанное право налогоплательщик может реализовать не только в налоговой по окончании налогового периода, но и у работодателя (это касается вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 ст. 220 НК РФ) до окончания налогового периода. Для этого требуется:
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку за проценты по ипотеке
Пример: По договору купли-продажи, заключенному в 2022 году, приобретена недвижимость. Собственность от 2022 года. За вычетом налогоплательщик обратился в 2022 году — вычет по доходам 2022-2022. Права на вычет по доходам 2022-2022 уже упущено, но право на вычет не потеряно.
Вычет можно оформлять с года возникновения права на имущественный вычет. За годы, предшествующие году возникновения права — вычет невозможен (исключение — пенсионеры. они могут оформлять вычет по доходам прошедших 4 лет: в 2022 году, они могут оформлять вычет по доходам 2022-2022, если право на вычет возникло до 1 января 2022 года).
Заявление о распределении налогового вычета по процентам
Соглашение о распределении долей между супругами необходимо составлять в письменной форме . При заполнении документа не допускаются зачеркивания или исправления. Для этой формы договора не требуется нотариальное удостоверение.
Ситуация. Супруги приобрели в общую совместную собственность квартиру по договору долевого участия в строительстве жилья. Период заключения договора долевого участия — 2022 год. Стоимость квартиры 5800000 рублей. Собственные средства — 2022000 руб., кредитные средства — 3800000 рублей. Оплата по договору произведена полностью в 2022 году, в том числе и кредитными средствами. Акт приема-передачи квартиры подписан в 2022 году, право собственности зарегистрировано также в 2022 году.
Как получить налоговый вычет с процентов по ипотеке
Давайте рассмотрим пример. Допустим, в Нижнем Новгороде, можно приобрести двухкомнатную квартиру за 3 миллиона рублей. Если вы берете ипотеку с первоначальным взносом в 600-700 тысяч на двадцать лет, то общая сумма переплаты составит более 4,5 миллионов рублей.
Для того чтобы не обращаться в налоговую ежегодно, можно выждать некоторое время и подать документы на вычет по процентам сразу за несколько лет. При этом сроки законом не ограничены. Но чтобы понять, насколько это вам выгодно, все зависит от ваших доходов и уплаченных процентов.
Как получить налоговый вычет с процентов по ипотеке
Много слухов и домыслов наделал закон о возможности получения повторного имущественного вычета, который вступил в силу с января 2022 года. До этого срока было все гораздо проще – одна квартира и один кредит на нее. Именно в такой комбинации можно было вернуть подоходный налог, причем один раз в жизни.
Современные реалии таковы, что покупка квартиры собственными силами зачастую невозможна. Поэтому приходится прибегать к помощи банков. И если можно вернуть какую-то часть затраченных на это денег, то почему бы не воспользоваться этой возможностью. И сейчас речь пойдет о том, что представляет из себя ипотечный налоговый вычет, какую сумму и сколько раз можно будет вернуть, и, конечно же, какие документы для этого потребуются.
