Организация Берет Займ У Сотрудника Риски 2022 Год

Доброго дня. Если кто не знает Вам советует и консультирует — Стефания Волна. Рассказываю свой опыт и знания в юриспруденции, которого в совокупности больше 15 лет, это дает возможность дать правильные ответы, на то, что может необходимо в различных ситуациях и сейчас рассмотрим — Новый льготный кредит для бизнеса: разбираемся в деталях. Если в Вашем конкретном случае потребуется мгновенный ответ в своем городе или же онлайн, то, конечно же, лучше получить помощью на сайте. Или еще проще спросить в комментариях у постоянных читателей, которые ранее сталкивались с таким же вопросом.

Аttention please, данные могут быть неактуальными в момент прочтения, законы очень быстро обновляются и дополняются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в соц. сетях, чтобы Вы были в курсе всех обновлений.

• обязательный базовый период, который длится до 1 декабря 2022 года;
• необязательный период наблюдения. Наступает, если заемщик продолжает свою деятельность и сохранил персонал в установленных правилами пределах. Длится с 1 декабря 2022 года до 1 апреля 2022 года;
• необязательный трехмесячный период погашения. Может наступать как после базового периода, так и после периода наблюдения. Не наступает, если есть условия для списания кредита.

На какие цели выдается кредит

Обратите внимание: если заемщик — субъект малого предпринимательства, требуемый код по ОКВЭД может быть у него как основным, так и дополнительным. У остальных заемщиков во внимание берется только основной код. Код должен быть внесен в ЕГРЮЛ/ЕГРИП по состоянию на 1 марта 2022 года (п. 10 Правил).

Какие требования предъявляются к заемщику

Кредит выдается для покрытия любых документально подтвержденных расходов на предпринимательскую деятельность. К ним в том числе относится выплата зарплаты, а также оплата ранее полученных кредитов по программе «8,5 процентов» и кредитов на поддержку и сохранение занятости. Кредитные средства нельзя тратить на выплату дивидендов, выкуп собственных акций и долей в уставном капитале, на благотворительность (п. 5 Правил).

Такой кредит можно будет использовать достаточно гибко, как непосредственно на выплату зарплат сотрудников, так и, например, на рефинансирование, на погашение ранее взятого беспроцентного, так называемого зарплатного кредита. Напомню, что этот инструмент поддержки занятости у нас также уже работает, – замечает президент

Кредит с прощением

Президент предлагает программу льготного кредитования специально для поддержки занятости. По словам Путина, мера поможет 7 млн человек. Сумма кредита — 1 МРОТ на одного работника, умноженный на 6 месяцев. Кредит нужно погасить до 1 апреля 2022 года. Ставка — 2%, остальное компенсирует государство. Проценты не нужно выплачивать каждый месяц, сумма капитализируется.

Что думает бизнес?

Теперь самое интересное: государство обещает «простить» кредит и проценты, все расходы берёт на себя власть. Однако придётся сохранить занятость людей в течение всего срока программы – то есть год никаких увольнений. Это, наверное, первый в истории современной России случай, когда кредиты могут превратиться в субсидию.

1. Вы не справились с соблюдением необходимых условий для прощения хоть какой-то части кредита, а именно, количество ваших сотрудников на конец какого-то месяца базового периода было менее 80 процентов от количества сотрудников 1 июня 2022 или в отношении вас по состоянию на 25 ноября введена процедура банкротства (или ваша деятельность была приостановлена). В этом случае для вас начинается период погашения. Весь долг, образовавшийся за базовый период (включая проценты) необходимо погасить тремя равными долями в срок до 28 декабря, 28 января и 1 марта. На этот период банк устанавливает свою процентную ставку по кредиту, это будет далеко не два процента.

Для списания половины долга, нужно выполнить те же самые условия кроме последнего, оно тут полегче. Достаточно чтобы отношение количества сотрудников на 1 марта 2022 к количеству на 1 июня 2022 было не ниже 0,8.

На что можно тратить?

1. На дату завершения периода наблюдения (1 апреля 2022 года) в отношении вас не введена процедура банкротства и ваша деятельность не приостановлена.
2. Средняя зарплата, выплачиваемая сотрудникам в период наблюдения, не меньше МРОТ. Эту информацию банки будут определять с помощью специального электронного сервиса, который разрабатывают в ФНС.
3. В течение периода наблюдения на конец каждого месяца численность сотрудников была не ниже 80% от численности на 1 июня 2022.
4. Отношение численности сотрудников по состоянию на 1 марта 2022 года к численности сотрудников по состоянию на 1 июня 2022 года не менее 0,9

Отсюда следуют логичные попытки правительства как-то решить проблемы заёмщиков. Для этого был принят Закон о кредитных каникулах, который имеет отношение к гражданам, у которых доход за последний перед обращением в банк месяц снизился более чем на 30% по сравнению со средним доходом в 2022 году, и это вызвано именно эпидемией коронавируса (увольнение, неоплачиваемый отпуск, резкое снижение зарплаты).

Учитывая и эти ограничения, и значительную долю «серой» занятости в России, закон в итоге затронул права очень малой доли заёмщиков. Да и права эти невелики. Никакие долги не списываются – просто срок кредита растягивается на срок до полугода с небольшой «карантинной» паузой без пеней и штрафов.

Каникулы для 1,2% заемщиков

Полное списание небольших кредитов для граждан, полностью потерявших доход вследствие ограничительных мер было бы для многих реальным спасением в сложившейся ситуации. Об этом говорит и ЦБ в своем обзоре. Также имеет смысл говорить об аннулировании или хотя бы приведении к ключевой ставке ЦБ процентов по многим другим кредитам. Но пойдут ли на эти меры правительство и банки? Сложно сказать, пока кроме «кредитных каникул», которыми, как видим, могут воспользоваться далеко не все заемщики, правительство нам ничего не предлагает.

перед выдачей займа, микрофинансовая или кредитная организация должна оценить все доходы потенциального заёмщика и все его долги, включив в последние будущий заём. Соотношение доходов и расходов — тот самый ПДН. Итоговое число должно повлиять на решение о выдачи денег.

Один процент

Льготные тарифы для новых клиентов – беспроцентный займ на первые 15 дней. Программы лояльности для повторных заёмщиков: гибкие ставки и длительные сроки кредитования. Бесплатная выписка кредитной истории в личном кабинете.

Предел долга — ПДН

Правительство и Центробанк борются с образованием кредитного пузыря, снижая долю необеспеченных кредитов, «охлаждая» рынок. Регулятор вынужден реагировать и на перегибы, которые возникали при работе микрофинансовых организаций, когда ставки по займам достигали астрономических сумм, а закредитованность граждан росла высокими темпами.

Льготы могут получить только пострадавшие от коронавируса отрасли, остальные остаются без поддержки. Кроме того, непонятно, когда большинство предприятий вернётся к нормальному режиму работы. В Москве с 12 мая возобновили действие строительные и промышленные отрасли. Но остальные закрыты до конца месяца – режим самоизоляции продолжается. Рестораны и кафе, которые смогли выжить и адаптироваться, работают на доставку. А сфера услуг, где нужно присутствие клиента, например, парикмахерские или салоны красоты, простаивает. Каждый регион получил право самостоятельно снимать/вводить ограничения в зависимости от эпидемиологической обстановки. Поэтому в один день по всей стране привычные заведения не откроются.

Государство готово поддерживать бизнес, но с оговоркой – сохранение рабочих мест. Число официальных безработных выросло до 1,4 млн человек, рынок труда должен стабилизироваться. Президент предлагает госкредиты на зарплаты – ставка 2%, а если предприятие сохранит 90% штата, то и кредит, и проценты простят. Бизнесмены же отнеслись к инициативе скептически: считают её полезной, но запоздалой.

Что думает бизнес?

Сами предприниматели признают льготы полезными, но несвоевременными, пишет Forbes. Список пострадавших отраслей, которым положена помощь, бизнес посчитал несправедливым. Главная проблема для предпринимателей – арендные платежи, ведь режима ЧС нет, и бизнес не может потребовать снизить арендную ставку. Даже в условиях простоя часть предпринимателей полностью оплачивают съём помещений.

Если численность работников по итогам каждого месяца в период наблюдения не будет опускаться ниже 80%, кредит спишут наполовину (п.п. 12, 28 Правил). На каких условиях заемщик выплачивает вторую половину долга, в правилах не уточняется.

Правительство утвердило правила выдачи кредитов на возобновление деятельности. Главная особенность — если сохранить 90% персонала, деньги возвращать не надо. Минэкономразвития уже начало прием заявок от банков, которые будут выдавать кредиты по новой программе. Программа стартует 1 июня.

Какие требования предъявляются к заемщику

• по состоянию на 1 марта 2022 года число работников составит не менее 90% от штата по состоянию на 1 июня 2022 года. При этом на конец каждого отчетного месяца число работников не должно опускаться ниже 80% от указанного штата. Полагаем, что самый безопасный вариант — сохранять численность на уровне 90% на конец каждого месяца периода наблюдения, а не только по состоянию на 1 марта;
• не введена процедура банкротства заемщика, заемщик-ИП не прекратил свою деятельность;
• средняя зарплата одного работника в период наблюдения была не ниже МРОТ.

Премьер-министр правительства России Михаил Мишустин объявил о запуске государственной программы по кредитованию малых и средних предприятий (МСП) на выплату заработной платы работникам. Кабмин запланировал направить на кредитование малого бизнеса и ИП под 0% 130 млрд рублей. Максимальная величина кредитной суммы для одной организации или ИП исчисляется в зависимости от количества работников, а выдают зарплатный кредит крупные российские банки, такие как Сбербанк, ВТБ и другие.

Принципы предоставления кредита

Подытожим: за досрочное погашение работодателей наказывать не будут, поэтому проценты не придется платить, если вернуть все через полгода. По истечении 6 месяцев процентная ставка вырастет до 4% и сохранится на таком уровне вплоть до конца периода кредитования (12 месяцев).

Условия банков

1. Заявку на получение кредита.
2. Учредительные и правоустанавливающие документы.
3. Официальную бухгалтерскую отчетность, сформированную на последнюю отчетную дату.
4. Штатное расписание компании (для ООО/АО — по форме Т-3) и пофамильный список сотрудников компании (для ООО/АО/ИП по внутренней форме компании).
5. Отчет по форме «Сведения о застрахованных лицах» (для ООО/АО/ИП) на последнюю отчетную дату.

Однако существует лишь ограниченный перечень задолженностей, которые компания вправе взыскать таким образом. О том, когда возможно удержание зарплаты по инициативе работодателя, уже говорилось выше. Список таких ситуаций приведён в статье 137 Трудового кодекса.

Сумма прощённого долга не включается в перечень расходов предприятия, поскольку не соответствует прописанным в налоговом законодательстве критериям. Об этом прямо сказано в статье 270 Налогового кодекса: безвозмездная передача имущества не уменьшает облагаемую налогом прибыль юридического лица.

Беспроцентный заем: налоговые риски

Решение в данном случае полностью зависит от конкретного работодателя. Не существует такого закона, который в том или ином случае обязывал бы руководителя выдавать своим подчинёнными кредиты. Соответственно, ответ может быть как положительным, так и отрицательным.

1. не находятся в процессе реорганизации, ликвидации или банкротства;
2. работают в одной из следующих пострадавших отраслей (перечень регулярно дополняется, наиболее актуальную информацию по отраслям и ОКВЭД см. тут):

• авиаперевозки, аэропортовая деятельность, автоперевозки;
• культура, досуг и организация развлечений (в том числе кинопрокат, музеи и зоопарки);
• физкультура, спорт;
• туризм, гостиничный бизнес;
• общественное питание;
• дополнительное и негосударственное образование;
• организация конференций и выставок;
• предоставление бытовых услуг населению (ремонт, стирка, химчистка, услуги парикмахерских и салонов красоты);
• деятельность в области демонстрации кинофильмов;
• стоматологическая практика,
• розничная торговля непродовольственными товарами,
• средства массовой информации.

3. Компании и ИП, соответствующие требованиям п.п. 1-3 из предыдущего пункта (субъект МСП, не ликвидируется, не имеет задолженностей по налогам) и работающие в одной или нескольких отраслях экономики, требующих поддержки для возобновления деятельности. Это новый (и довольно большой!) перечень, который включает в себя преимущественно производственные компании, изготавливающие:

Для кого

Кредит будет предоставляться не всей суммой сразу, а ежемесячными траншами. Максимальный размер одного транша не должен превышать произведение двукратного расчетного размера оплаты труда на численность работников.

Сложности с выплатой займов появляются у тех граждан, кто ранее взял несколько кредитов. Сейчас, в период кризиса, вносить платежи вовремя становится сложнее. Найти выход можно, проанализировав структуру долгов и, если необходимо, перераспределив их.

Погашение кредита в кризис — 2022

Перед подачей заявки на ссуду следует оценить свою будущую платежеспособность. Она может измениться из-за снижения зарплаты или полной потери работы, прибавления в семье, перераспределения расходов. Чем крупнее заем, тем более осознанно необходимо подходить к его получению: выплаты по автокредиту или ипотеке нужно производить долгое время.

Досрочное погашение задолженности

На фоне спада мировой экономики и обесценивания рубля россияне задаются вопросом, стоит ли брать кредит в 2022 году. Финансовые аналитики не дают однозначного ответа и советуют оценивать ситуацию индивидуально, взвешивая плюсы и минусы получения займа в этот непростой для страны период.

«Также я обращалась в Промсвязьбанк. Однако, чтобы получить там кредит по нулевой ставке, нужно открыть счет. Открыть его можно, если я лично приеду в отделение, либо это может сделать мой управляющий, у которого есть нотариальное право на управление моим гостиницами. Но подхватить вирус где-нибудь по дороге не хочется, поэтому в банк мы пока не ездили», — сказала Цытович Forbes.

ЦБ недоволен темпами

Глава логистической компании LKTK GROUP Александр Кибальников 7 апреля подал заявку на «зарплатный» кредит под 0% в Сбербанке, но поначалу получил отказ, сказал он Forbes. «На этапе формирования заявки клиент указывает код деятельности компании по ОКВЭД — вот тут нас и обрезали. Мы звонили в банк и нам сказали, что пока так, но возможно, правительство расширит список компаний, которые могут получить кредит под 0%».

«Это слезы, которые отодвинут бедствие»

В программе на сегодня участвуют пять банков (Сбербанк, ВТБ, Альфа-банк, Промсвязьбанк и МСП Банк). 17 апреля заместитель председателя правления Сбербанка Анатолий Попов заявил журналистам, что банк фиксирует постоянный приток новых заявок по программе кредитования на зарплату под 0%, при этом доля одобренных кредитов растет. «Чуть более, чем за неделю нами принято заявок на сумму уже более 6,5 млрд рублей, одобрено кредитов на сумму 3,1 млрд рублей, выдано кредитов объемом около 1,4 млрд рублей. Кроме того, мы получили более 2022 звонков от представителей малого бизнеса в наш контактный центр с вопросами о деталях программы», — сказал он. По данным на 16 апреля банк принял заявок на 3,5 млрд рублей, выдано было почти 800 млн рублей.

Для контроля и мониторинга численности работников будет применяться специализированная платформа ФНС. Планируется, что по программе будет выдано не менее 248 млрд руб. Гарантию по кредиту в объеме 85% от его суммы предоставит ВЭБ.РФ.

1. не находятся в процессе реорганизации, ликвидации или банкротства;
2. работают в одной из следующих пострадавших отраслей (перечень регулярно дополняется, наиболее актуальную информацию по отраслям и ОКВЭД см. тут):

• авиаперевозки, аэропортовая деятельность, автоперевозки;
• культура, досуг и организация развлечений (в том числе кинопрокат, музеи и зоопарки);
• физкультура, спорт;
• туризм, гостиничный бизнес;
• общественное питание;
• дополнительное и негосударственное образование;
• организация конференций и выставок;
• предоставление бытовых услуг населению (ремонт, стирка, химчистка, услуги парикмахерских и салонов красоты);
• деятельность в области демонстрации кинофильмов;
• стоматологическая практика,
• розничная торговля непродовольственными товарами,
• средства массовой информации.

Подробнее

Кредит будет предоставляться не всей суммой сразу, а ежемесячными траншами. Максимальный размер одного транша не должен превышать произведение двукратного расчетного размера оплаты труда на численность работников.

Изменения в правилах хоть и вступили в силу с 1 января 2022 года, но были введены ещё в 2022 году в виде закона о микрозаймах. Основные изменения касаются не только переплаты в связи с долговыми обязательствами сроком менее года.

Максимальная переплата по микрозаймам

В качестве итога можно сделать вывод о том, что изменение законов в сфере микрофинансирования изменилось в Российской Федерации в положительную сторону. Причём для этого не потребовалось огромного периода времени, это заняло всего один год.

Дополнительные изменения на российском микрофинансовом рынке

Для подведения итога изложенных выше новшеств закона о микрозаймах, подписанного в 2022 году и вступившего в силу 1 января 2022 года, необходимо сравнить ситуацию на рынке по этому вопросу. Это поможет выяснить, в какую сторону идёт тенденция.