Как вернуть НДФЛ за оплату лечения зубов и протезирование
Как правило, размер любой налоговой скидки определяется путем вычисления 13% от общей суммы расхода. Однако на каждый тип вычета приняты определенные ограничения. В данном случае это 120 000 рублей. Для ясности того, как именно происходит расчет размеров налоговой скидки, начисляемой за стоматологические процедуры, предлагаем ознакомиться со следующими наглядными примерами:
ВНИМАНИЕ! Вернуть подоходный налог за оплату медицинских процедур, направленных на лечение зубов, можно даже в том случае, если налогоплательщик отдал денежные средства за своего отца, мать, ребенка, жену либо мужа.
Как оформить возврат налога за лечение зубов
Кроме этого, сумма, которую может получить гражданин не должна превышать размера подоходного налога с зарплаты за год. Например, если в месяц отчисляется 1 000 рублей налога с зарплаты, то за год сумма составляет 12 000 рублей, и возврат за лечение выше этой суммы получить нельзя.
Пакет документов подается с нового расчетного года, т.е. если в мае 2022 года было произведено лечение, то документы можно подать начиная с начала 2022 года. И после рассмотрения заявления гражданину начисляется выплата.
Когда и как применяется налоговый вычет на лечение зубов в 2022 году
Чтобы разобраться в представленной правовой отрасли и понять, как оформить заявление на возврат подоходного налога при протезировании или лечении ротовой полости, необходимо тщательно изучить Налоговый кодекс, действующий в 2022 году, гражданские и конституционные нормы, правительственные акты и постановления. Но, даже полностью зная законы, не всегда удается применить свои теоретические познания на практике. Альтернативным и более выгодным вариантом станет обращение за помощью и рекомендациями к опытному юристу в режиме онлайн. Консультация профессионала через интернет позволит решить любые задачи, не выходя из собственного дома.
Квалифицированные адвокаты знают все особенности и детали действующего налогового законодательства, поэтому смогут помочь в процессе получения налогового вычета, которые потребуется после лечения зубов в 2022 году. Эксперт дистанционно изучит обстоятельства, и сможет разработать индивидуальный алгоритм действий для соискателей, разъяснит, какие документы надо подготовить, как выглядит заявление о возврате подоходного налога после лечения зубов. Услуги юридических экспертов в интернете доступны гражданам из разных уголков страны, и позволяют сэкономить личные ресурсы и время россиян.
Как вернуть подоходный налог за лечение зубов
Лосев оплатил в 2022 г. лечение зубов в общей сумме 120 000 руб. С дохода Лосева в 2022 г. был уплачен НДФЛ в сумме 13 000 руб. (часть НДФЛ была уплачена в 2022 году). В данном случае, вернуть ему смогут только 13 000 руб. уплаченного налога.
Обратите внимание: ограничение в 120 000 руб. распространяется на все виды соцвычетов в совокупности. Если в течение года оплатить, например, лечение и стоимость обучения, то общая сумма вычетов все равно составит не более 120 000 руб. (п. 2 ст. 219 НК РФ).
Возврат денег за лечение зубов через налоговую
Налоговый вычет позволяет возместить расходы не только на получение медицинской помощи. Вернуть 13 процентов налога можно и при других тратах. Так, закон предусматривает возврат НДФЛ с процентов по ипотеке, позволяет вернуть налог за обучение и оплату некоторых других услуг.
Одни из самых дорогостоящих медицинских услуг – стоматологические. Высокие расценки делают их практически недоступными для людей со скромными доходами и заставляют отказаться от качественной помощи в лечении зубов. К сожалению, не всем известно, что есть реальная возможность вернуть затраченные средства. Некоторые категории граждан могут компенсировать свои траты на лечение зубов путем возврата подоходного налога. Это так называемый налоговый вычет. Если воспользоваться им, можно существенно сэкономить на услугах стоматолога. Мы расскажем, как именно это сделать.
Как осуществить возврат подоходного налога за лечение зубов
- Подготовка необходимых документов, которыми подтверждаются:
- доходы налогоплательщика (справка от работодателя),
- оказание медуслуг в учреждении, имеющем лицензию (договор, копия лицензии),
- факт произведения оплаты;
- личность налогоплательщика, желающего получить вычет;
- степень родства (если возврат осуществляется за родственника).
- Заполнение декларации и написание заявления осуществляется по данным подготовленных документов. Это основной, наиболее трудный процесс.
- Сдача документации в ИФНС возможна любым удобным способом:
- лично;
- представителем с нотариальной доверенностью;
- почтовым отправлением.
- Ожидание результатов проверки и перечисления средств. Для получения денег в заявлении отражаются реквизиты банковского счета.
- Размер компенсации ограничен суммой налога, перечисленного государству, и составляет не более 13% от заработной платы.
- За обычное лечение болезни (пломбирование, лечение кариеса, протезирование, установка брекетов) можно вернуть не более 13% со 120 тысяч рублей. На дорогостоящее лечение (к примеру, имплантацию зубов) такое ограничение не действует.
Как вернуть 13% за лечение зубов
Возможно, вас устроит и второй вариант возмещения налога. В этом случае вам необходимо оформляться через вашего работодателя. Здесь всё будет зависеть от затраченной суммы на лечение. Но таким образом, льготой вы будете пользоваться уже в том же году, работодатель просто не будет с вас удерживать подоходный налог, до момента исчерпания размера налогового вычета.
- ИНН – берётся из справки 2-НДФЛ
- Ф.И.О. налогоплательщика
- 010 – 2 возврат из бюджета
- код бюджетной классификации 020 – 18210102022011000110
- ОКТМО 030 – для физ лиц берётся из справки 2-НДФЛ, для ИП в налоговом органе, где регистрировалось
- сумма налога, подлежащих уплате в бюджет 040 – 0
- сумма налога, подлежащих возврату из бюджета 050 – высчитывается 13% из суммы затраченных средств на лечение зубов
- подпись и дата заполнения
Как вернуть подоходный налог за лечение зубов
Прежде оформления документации на получение скидки, стоит тщательно изучить нормативные акты. Документами определен список требований, которым должны соответствовать обратившиеся за вычетом граждане. К ним относятся:
Когда можно получить компенсацию за лечение зубов
- заявление в отдел ФНС по месту проживания о предоставлении налогового социального вычета;
- оформленную самостоятельно или компетентным лицом, декларацию 3-НДФЛ;
- копию и оригинал договора с лицензированным, для лечения и протезирования зубов, медицинским учреждением;
- копии и оригиналы платежных документов, подтверждающих факт оказания зубоврачебной помощи;
- справка об оплате медицинских услуг, оформленная зубной клиникой или кабинетом и подписанная главным бухгалтером или лицом его замещающим;
- справка по форме 2-НДФЛ с места работы или налоговая декларация, являющиеся подтверждением суммы, уплаченной в бюджет за прошедший отчетный период;
- при оформлении возврата денежных средств за несколько лет, следует предоставлять финансовые отчеты, декларирующие доход в каждом году;
- при оплате лечения близких родственников, предоставляются оригиналы и копии документов, подтверждающих родство;
- копии листов паспорта гражданина Российской Федерации и оригинал документа;
- копия титульного листа сберегательной книжки для удостоверения счета, открытого в Сберегательном банке, для перечисления средств;
- копия лицензии медицинского учреждения.
Справка о стоимости оказанных медицинских услуг оформляется медицинским учреждением по письменному заявлению пациента, срок изготовления определяется внутренним регламентом клиники или зубоврачебного кабинета. В состав данного документа входит строка с указанием кода услуги, которые классифицируются как:
Возврат подоходного налога за лечение: как вернуть деньги
Вернуть деньги за медицинские услуги и препараты может каждый гражданин, причем не только за свое лечение, но и за лечение несовершеннолетних детей или родителей. Также можно оформить возврат подоходного налога за лечение супруга (супруги). Налоговый вычет возможен в следующих ситуациях:
Еще нужно учитывать, что эти деньги являются общей максимальной суммой для всех социальных вычетов. То есть если вы потратили деньги на лечение и одновременно оплатили обучение, то можно оформлять возврат налога и на то, и на другое. Но общая сумма все равно будет не более 120 тысяч рублей.
Как получить налоговый вычет за лечение зубов
Имеются ограничения и по выплачиваемой сумме. Например, максимальная ставка, распространяемая на стандартные процедуры за протезирование зубов, не может превышать 120 тыс. руб. даже тогда, когда на лечение и оплату медицинских препаратов ушло гораздо больше. Исключение составляют такие дорогостоящие услуги, как имплантация.
Пример: Овечкина Лариса Семеновна ежемесячно платит налог в размере 800 руб. За 12 месяцев с нее удерживается сумма в размере 9600 руб. (800*12 = 9600). Если бы она платила НДФЛ большего размера, то могла бы получить сумму вычета 15 600 руб. Однако, ее зарплата позволяет погасить лишь 9600 руб.
Можно ли получить вычет за лечение зубов
Максим Викторов, с официальным доходом в 150 тысяч рублей в 2022 году, посетил ортопеда. После осмотра специалист рекомендовал имплантацию трех зубов, цена вопроса – 200 тысяч рублей. Викторов дал согласие и в июне 2022 года подписал договор с клиникой. Данная процедура относится к дорогостоящим операциям, возврат мог бы составить: 202200 х 13% = 26000 рублей, но составит только 150000 х 13% = 19500 рублей, так как годовой доход ниже фактических затрат.
Чтобы оформить налоговое возмещение за получение стоматологических услуг, гражданин должен предоставить инспектору пакет документов, куда входят:
Возврат подоходного налога за лечение зубов
Достаточно часто медицина (именно бесплатная) не может справиться с заболеванием, так что сейчас совсем не удивительно, что клиники бесплатного типа не могут предоставить необходимую медицинскую помощью. В отличие от них, частные клиники обладают всеми новыми технологиями, так что для них это не составит труда. Вот почему люди чаще обращаются именно в такие заведения. Однако современные частные стоматологические клиники предоставляют только платные услуги.
Чтобы оформить заявку на получение средств по налогу, необходимо предоставить комплект документов в налоговую службу. Среди них следующие:
Возврат подоходного налога за лечение зубов — условия его получения
Пакет документов не слишком большой, и проблема чаще не во времени, необходимом для получения бюрократических бумажек, а в правильности заполнения документации. Любая неточность, помарка или некорректность отражения данных является угрозой того, что вам будет отказано. Например, заполнение декларации 3-НДФЛ выполняется строго печатными буквами, только черного или синего цвета чернилами, категорически недопустимы помарки и исправления. Поэтому к данному вопросу следует отнестись со всей скрупулёзностью, а если есть малейшие сомнения – проконсультироваться у налогового юриста.
Сама процедура простая и несложная, если грамотно подойти к возвращению денежных средств. Для начала необходимо убедиться, что вы подпадаете под действие законодательного акта, а затем собрать и предоставить соответствующему органу комплект документов, предусмотренных для проведения расчетов.
Как вернуть налоговый вычет за лечение и протезирование зубов
Налоговым возвратом признаётся доходная часть, не подлежащая обложению со стороны государства. Эта часть возвращается налогоплательщику в виде финансовых средств. Таким образом, компенсацией по возврату считают 13% от стоимости восстановления зубов в стоматологической клинике.
На сегодня существует несколько форм расчёта возврата НДФЛ за протезирование зубов. На компенсацию влияет несколько факторов, в числе которых дороговизна операции и общие отчисления налогов за год. Льготы рассчитывают таким образом:
Как вернуть 13 процентов за лечение зубов
Причем вернуть 13 процентов можно не только при лечении своих зубов, но и зубов ближайших родственников, к которым можно отнести супруга, несовершеннолетних детей, родителей, усыновленных детей и несовершеннолетних подопечных.
Льгота заключается в предоставлении социального налогового вычета на лечение зубов. Вычет – это та сумма, на которую можно уменьшить доходы при налогообложении НДФЛ, так как сумма вычета не облагается данным налогом.
